خلاصة:
کلیه موسسات مالی و بانک ها در جریان عملیات خود با ریسک هایی مواجهند که قادر به از بین بردن آن هانبوده اما امکان مدیریت این ریسک ها وجود دارد. بنابر این موسسات مالی برای ادامه حیات خود بایدریسک ها را شناسایی و کنترل نموده و کاهش دهند که برای این کار، شناسایی عوامل موثر بر ریسک هایمختلف بسیار راهگشا خواهد بود. در این تحقیق فرض بر وجود رابطه ی معناداری بین ریسک های مالی ونسبت های مالی است که با بررسی تحقیقات گذشته مورد تایید قرار می گیرد و سپس با مطالعه روشآماری تحلیل همبستگی کانونی، الگویی طبق این روش برای اندازه گیری رابطه ی بین ریسک های مالی ونسبت های مالی مبتنی بر میزان شدت تاثیر ریسک ها ارایه شده است. برای محاسبه ریسک ها و نسبت هایمالی از اطلاعات موجود در صورت های مالی و ترازنامه 10 بانک بین سال های 88 تا 93 استفاده شدهاست. پس از انجام محاسبات مشخص می شود که ریسک های نقدینگی با مقادیر 697 / 0 ، 644 / 0 و 624 / 0بیشترین تاثیر را به ترتیب بر نسبت های نقدینگی، اهرمی و سودآوری بانک دارند.
All financial institutions and banks have risks in their operations that have not been able to eliminate them, but there is the possibility of managing these risks. Therefore, financial institutions for continuity should be identify, control and reduce the risk of their life to do this, factors affecting various risks will be very useful. In many of the financial institutions framework for managing risks to consider. In this paper, we assume the existence of a significant relationship between financial risk and financial ratios that can be validity by examining past research and then using canonical correlation analysis model to evaluate and calculate the relationship between financial risks and financial ratios presented. Canonical correlation analysis is an extension of multiple correlation for the relationship between the two sets of variables. Canonical analysis, linear combination of variables that are highly correlated with the second set of variables is found. Three financial risks include liquidity risk, credit and market using certain financial ratios and indicators have been defined and are considered as independent variables. As well as financial ratios, liquidity, leverage and profitability are dependent variables .To calculate risk and financial ratios of the information contained in the financial statements and the balance sheets of 10 banks Between 88 to 93 were used. Finally, it appears that liquidity risks have the greatest impact on financial ratios. After calculations, it is determined that liquidity risks have the most effect on the liquidity, leverage and profitability rations of bank with the effect values of 0.697, 0.644 and 0.624, respectively
ملخص الجهاز:
در اين تحقيق فرض بر وجود رابطه ي معناداري بين ريسک هاي مالی و نسبت هاي مالی است که با بررسی تحقيقات گذشته مورد تاييد قرار می گيرد و سپس با مطالعه روش آماري تحليل همبستگی کانونی، الگويی طبق اين روش براي اندازه گيري رابطه ي بين ريسک هاي مالی و نسبت هاي مالی مبتنی بر ميزان شدت تاثير ريسک ها ارايه شده است.
در اين مقاله با توجه به تحقيقات انجام شده در گذشته رابطه ي نسبت هاي مالی و ريسک هاي مالی به عنوان فرضيه اوليه مورد تاييد قرار می گيرد و در ادامه با استفاده از روش تحليل همبستگی کانونی شدت اثر ريسک ها بر نسبت ها مورد اندازه گيري قرار می گيرد تا با توجه به اهميت هر يک از ريسک ها برنامه ريزي براي مقابله با آن ريسک توسط مديران مربوطه صورت گيرد .
در ادامه ابتدا به تحقيقاتی که در زمينه تاثير ريسک هاي مالی بر عملکرد و کارايی موسسات مالی پرداخته است اشاره خواهد شد و سپس تحقيقاتی که رابطه ي بين ريسکهاي مالی و نسبت هاي مالی را مورد بررسی قرار داده اند، به اختصار روش تحقيق و نتيجه کار هريک شرح داده خواهد شد.
همان طور که از تحقيقات اشاره شده مشخص می گردد، رابطه ي معناداري بين ريسک هاي مالی و نسبت هاي مالی موسسات وجود دارد که اندازه گيري اين رابطه می تواند کمک شايانی براي مديريت برنامه ريزي شده ي ريسک ها توسط مديران مربوطه باشد.