سنجه سازی جامع برای ارزیابی مدیریت ریسک اعتباری مقالة

وجود یک چارچوب تکامل یافته مدیریت ریسک اعتباری (CRM)، نشان دهنده توانگری مالی نظام بانکداری به صورت عام و نیز شاخص مهمی برای پایداری و مقاومت مالی هر بانک به صورت خاص است. بااین حال، تبیین معیارهای اندازه گیری جهت بررسی و ارزیابی میزان بلوغ چارچوب CRM چالش اساسی برای مقام سیاست گذار،ناظر و حتی بدنه نظام بانکداری بوده است. در مقاله حاضر ابتدا با استفاده از نگاشت مفهومی ابعاد و اجزاء CRM تبیین شده و سپس اوزان مناسب تخصیص می یابد و آنگاه شاخص اندازه گیری CRM در نظام بانکداری تعریف می شود. اعتبار و روایی شاخص تعریف شده، از طریق بررسی ارتباط نمرات شاخص پیشنهادی با نسبت مطالبات غیرجاری هریک از بانک های ایرانی مورد بررسی قرار گرفته است. نتایج نشان می دهد سه مقوله اصلی مدیریت ریسک اعتباری شامل زیرساخت مناسب، روش ها و متد های مناسب و استراتژی و سیاست ها به ترتیب با اهمیت نسبی ۴۹، ۲۸ و ۲۳ بوده است.

گري ۸ )۱۹۹۸( به بررسي جنبههاي عملياتي CRM و نه مباحث مربوط به سياستگذاري و ساختار سازماني مربوط به CRM در 1 Alessandri & Drehmann 2 Kumar, Arora and Lahille 3 Stulz 4 Smithson, Smith, & Wilford 5 Froot, Scharfstein, & Stein 6 Santomero 7 Treacy and Carey 8 Gray نظام بانکي استراليا پرداخت. کومار و همکاران )٢۰۱۱( با مرور اجمالي مطالعات حوزه مديريت ريسک شاخصي کمي براي CRM با توجه به شاخصهاي معرفي شده توسط بانک مرکزي هند همت گماشته و در نهايت با استفاده از اين شاخص نسبت به اندازهگيري 1 Carreno, Cardona and Barbati 2 Disaster Risk Management Indicators Program 3 Sefakli 4 Hassan Al-Tamimi and Mohammed Al-Mazrooei ميزان بلوغ بانکهاي کشور هند اقدام نمودند. پرداختهاند که از اين بين ميتوان به خليلي )۱۳۸۴(، موسويان، موسوي بيوکي )۱۳۸۸(، جماعت و عسگري )۱۳۸۹( و نظرپور و رضايي )۱۳۹٢( اشاره نمود و يا مانند نجاتي )۱۳۹۴( و بهاروندي، رنجبر فلح و ابوالحسني )۱۳۹۵( به بررسي نسبت مطالبات غير جاري و عوامل اثرگذار بر آن ورود نمودهاند. براي انجام SAW نياز به چهار عامل است )کين و ديگران ۷، ٢۰۰۸، ص :)2۱۶۶ معيارهاي تأثيرگذار )مؤلفههاي CRM( ميزان اهميت هرکدام از مؤلفهها )وزنهاي بهدستآمده از روش نگاشت شناختي ( گزينهها )بانکهاي کشور( عملکرد هر گزينه در هر مؤلفه 1 Novak and Canas 2 Budhwar 3 Laukkanen 4 Simple Additive Weighting 5 Singh and Malik 6 Velasquez 7 Qin et al ۴ یافته های پژوهش ۱.