تعیین نسبت کفایت سرمایه مناسب در بانک های اسلامی ایران The optimal capital adequacy ratio in Islamic banks: the study of Iranian banks مقالة

مؤلف: انصاری سامانی، حبیب ؛ تاری، فتح اله ؛ عموزادخلیلی، حسن ؛

اقتصاد مالی تابستان 1400- شماره 55 التصنيف B (Azad University (‎24 صفحة - من 55 إلی 78 )

الکلمات المفتاحية: نسبت کفایت سرمایه کارایی سود بانک های اسلامی بانک اسلامی ریسک بال ایران

خلاصة:

در نظام اقتصادی کشورها، قواعد نظارتی بر عملکرد و کارایی بانک ها تاثیر به سزایی دارد. با ظهور و رشد بانکداری اسلامی، تحقیقات مختلفی در تجزیه و تحلیل عملکرد و مکانیرم قواعد تنظیمی در صنعت بانکداری انجام شده است.در این میان قواعد توافق نامه بال2 به عنوان مهمترین توافق بین‌المللی به منظور تامین سلامت بانکی رعایت حداقل کفایت سرمایه را به شکل ویژه ای مورد توجه قرار داده است. با عنایت به تفاوت‌های ذاتی و محدودیت‌های بانک‌های اسلامی ایران، الزاما" نمی‌توان نسبت‌های سرمایه ای کمیته بال را در این نظام بانکی مناسب دانست. تعیین نسبت بهینه کفایت سرمایه در نظام بانکی با محاسبه نسبت کفایت سرمایه دربانک‌های اسلامی مدلسازی و تاثیر گذاری آن بر کارایی سود بانکی به عنوان شاخص انگیزشی در بانک‌ها ارزیابی ومقدار بهینه آن تعیین شده است.بر مبنای داده های 15 بانک در بازه 1390 تا 1395 در تخمین الگو، نتایج نشان می دهد مدل توانسته رابطه میان کفایت سرمایه با کارایی سود را توضیح دهد. نسبت بهینه کفایت سرمایه متناسب با کارایی سود بانکی معادل 12.5 درصد برآورد شده است..

Regarding the special role of banks in the economic system of countries and the world, there are considerable regulatory and control rules applied to them. With the rise and growth of Islamic banking, various studies and studies have been conducted to analyze the performance and regulatory mechanisms of this industry. The rules of the Basel 2 agreement are among the most important in the international agreement, which is designed to provide banking security. Among the issues raised in this agreement, the observance of minimum capital adequacy has received much research attention. Given the inherent differences and constraints facing Islamic banks in Iran, Basel Committee's capital ratios may not necessarily be appropriate for this banking system. Then, by modeling its impact on bank profitability as the most important motivational index of banks, its optimal value for the Iranian banking system is determined. The results show that the designed model is well able to explain the relationship between capital adequacy and profit efficiency and the optimal capital adequacy ratio for optimizing bank profit efficiency was estimated at 12.5%.In the same way that healthy and efficient banks can be effective in economic growth, their unhealthy and poor performance can also lead to financial and economic crises. The WFTC has been reviewing and proposing capital requirements since 1988 and, most importantly, observing the minimum capital adequacy of banks. Calculation of capital adequacy requires consideration of capital and risk weighted assets. Due to the significant difference between the methods of financing and the use of funds and the type of contracts and payloads in the Islamic bank with the conventional bank, it is necessary to calculate and determine the minimum capital adequacy for an Islamic bank after identifying and classifying various types of assets, liabilities and capital And the amount of risk associated with each of them, taking into account its specific financial features. Therefore, this research intends to assess the suitability of a set of the most important indicators of banking healthy indicators, namely, capital ratios. To this end, the ratio of capital ratios (tire1+tire2) to risk weighted assets with technical efficiency of Islamic banks of Iran is reviewed. After calculating the technical efficiency index of banks by CCR and BCC, eight panel data regression models for the period 2003-2015 were estimated for 21 banks and more than 190 statistical samples. The results show that all four capital indicators have a positive and significant effect on the technical efficiency of the banks. However, tire1 capital to total assets ratio is the best explanatory variable among capital ratios for banking performance

ملخص الجهاز:

تعيين نسبت کفايت سرمايه مناسب در بانک هاي اسلامي ايران 1 محمود عيسوي 2 تاريخ دريافت : ١٤٠٠/٠١/٠٨ تاريخ پذيرش : ١٤٠٠/٠٣/١١ حبيب انصاري ساماني 3 فتح الله تاري 4 حسن عموزاد خليلي چکيده در نظام اقتصادي کشورها، قواعد نظارتي بر عملکرد و کارايي بانک ها تاثير به سزايي دارد. با توجه به عملکرد سالهاي گذشته بانک هاي ايران ، اين تحقيق به دنبال تعيين نسبت بهينه کفايت سرمايه در نظام بانکي ايران است . بر اين اساس ، مديران بانک و سهامداران ممکن است حساب هاي سرمايه گذاري بيشتري جذب نموده و از اهرم مالي بيشتري استفاده کنند که باعث کاهش هزينه هاي نمايندگي بين هر دو طرف شود. در نتيجه با توسعه مدل تصميم گيري (تابع رفتاري) بانک تجاري مي توان نشان داد که : ارتباط ميان کارايي سود با نسبت کفايت سرمايه به شکل زير است . مقدار نشان دهنده ميزان نسبت کفايت سرمايه حداکثر کننده کارايي سود در بانک هاي ايران است . جدول (٢): شاخص کارايي سود بانک ها (به تصویر صفحه مراجعه شود) منبع :يافته هاي پژوهشگر به منظور بررسي نسبت بهينه کفايت سرمايه در نظام بانکي ايران ، الگوي رگرسيوني تحقيق با روش رگرسيون پانل ديتا تخمين زده شد. حل مدل تخمين زده شده نشان داد که ميزان بهينه نسبت کفايت سرمايه در بانک هاي ايران ١٢,٥ درصد است . Kabir, Hassan, Taufiq, Mohamad, Shamsher, 3Capital Adequacy Ratio (CAR) 4Risk Weighted Assets (RWA) 5Archer & Karim 6Aqeeq 7Zins & Weill 8Grais & Kulathunga 9Angelini et al (2011).

استلام ملف الإرجاع :
(پژوهیار, , , )

تحميل
تحميل HTML

رابط قصير:

صفحة:

دخول / الاشتراک

تحتاج الدخول لعرض محتوى المقالة. إذا لم تكن عضوًا ، فتابع من الجزء الاشتراک.

دخول