چکیده:
در این مقاله تأثیر ریسک اعتباری بر سودآوری بانکهای ایران بررسی شده است. برای اندازهگیری ریسک اعتباری از نسبتهای تسهیلات غیرجاری به کل تسهیلات و ذخیرۀ مطالبات مشکوکالوصول به کل تسهیلات استفاده شده است. همچنین سودآوری با استفاده از دو نسبت بازده داراییها و بازده حقوق صاحبان سهام اندازهگیری شده است. نمونة پژوهش شامل پانزده بانک و مؤسسۀ اعتباری تحت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران طی دورۀ زمانی 82 تا 88 است. نتایج پژوهش نشان میدهد، بین ریسک اعتباری و سودآوری بانکها رابطة منفی معناداری وجود دارد. رابطة یادشده را میتوان اینگونه تشریح کرد که با افزایش ریسک اعتباری، هزینۀ بانکها افزایش یافته، بنابراین سودآوری آنها کاهش مییابد. با توجه به نتایج پژوهش میتوان نتیجه گرفت که مدیران سیستم بانکی برای افزایش سودآوری میبایست ریسک اعتباری مجموعۀ تحت مدیریت خود را کنترل کنند.
In this paper we analyze the relationship between credit risk & profitability in Iranian banks. The credit risk is measured by non-performing loans ratio &loan loss provision ratio. Also، the profitability has been measured by return on assets &return on equity.
The survey data are from fifteen Iranian banks& credit institutes during the time period of 2003 to 2009.Results show that there is a significant negative relationship between credit risk & profitability. In other words، the increase in credit risk results in the increase in the costs of banks and therefore the decrease in their profibility. The results also imply that bank managers need to focus on monitoring and controlling the credit risk in order to maximize their profit.
خلاصه ماشینی:
با عنایت به توضیحات بالا و با توجه به اینکه در پژوهش هـای مختلـف از ریسـک اعتبـاری به منزلة یکی از مهم ترین عوامل مؤثر بر سودآوری سیستم بانکی نام برده می شود و با توجـه بـه اینکه از یک سو بسیاری از کشورها در دو دهة اخیر با بحران های اعتباری مواجه بوده انـد کـه بـه تبع آن ، شمار چشمگیری از مؤسسه های فعال در کشورهای مزبور، مجبور بـه توقـف فعالیـت یـا تجدید ساختار شده اند (اسپینونزا و پراساد، ٢٠١٠) و از سوی دیگر، یکی از مهم ترین چـالش هـای فراروی نظام بانکی کشور در چند سال اخیر، سیر فزایندة مطالبات معوق بانکی بوده است که این امر با توجه به بانک محور بودن بازار پولی و مالی کشور و برخورداری بانک هـا از قسـمت عمـدة نقدینگی کشور، به چالشی ملی مبدل شده اسـت (برهـانی ، ١٣٨٩).
روش شناسی پژوهش با توجه به هدف این پژوهش که بررسی رابطة ریسک اعتباری و سودآوری بانک هـا اسـت ، نـوع پژوهش از نظر هدف کاربردی و از نظر شیوه ، توصـیفی ـ همبسـتگی اسـت کـه بـرای بررسـی دقیق تر متغیرها از رگرسیون استفاده شده است (حافظ نیا، ١٣٨٢).
روش تجزیه وتحلیل داده های پژوهش با توجه به اینکه هدف پژوهش حاضر بررسی ارتباط علی میان ریسک اعتباری و سایر متغیرهای کنترلی بر سودآوری بانک های تجاری است ، از مدل رگرسیون چندمتغیره برای ارزیابی این رابطه استفاده می شود.
Concentration and other determinants of bank profitability in Europe, North America & Australia.