چکیده:
پیش بینی تداوم فعالیت یک بانک در دوره های آتی، یکی از عناصر مهـم در تصمیم گیری نـاظران بـانکی بـوده و در ایـن میـان ، انتخـاب متغیـر پیش بینی کننده و روش مناسب ، به عنوان یکی از مسائل چالش برانگیز در ادبیـات پـیش بینـی شـکنندگی مـالی مطـرح بـوده اسـت . یکـی از پیشرفته ترین مدل های پیش بینیکننده شکنندگی مـالی، مـدل شـبکه عصبی است . در نمونه مورد بررسی در این مقاله ، ابتدا با بهـره گیـری از ادبیات نظری و تجربی، شاخص شـکنندگی مـالی متناسـب بـا سـاختار شبکه بـانکی کشـور تعریـف شـده و سـپس بـا بـه کـارگیری آزمـون t معنیداری نسبت های مالی مورد نظر و بر اساس آماره لوین میانگین دو نمونه در سطح اطمینان ٩٥ درصد، مورد آزمون قرار گرفته و سپس بـا انتخاب نسبت های مالی معنیدار که قدرت توضیح دهی در مدل داشـته باشند، مدل شبکه عصبی طراحی گردید. بـرای آزمـون دقـت و صـحت مدل از جدول طبقه بندی و منحنی ROC استفاده شـد. نتـایج بررسـی بیانگر قدرت پیش بینی ٩٦ درصدی مدل طراحی شده اسـت . همچنـین بر اساس یافته های این مقاله ، ریسـک اعتبـاری و ریسـک نقـدینگی، از مهمترین عوامل توضیح دهنده شکنندگی مالی هستند.
خلاصه ماشینی:
"مدل طراحی شده در این مقالـه ، به عنوان یک سیستم هشدار سریع ، توانایی پیش بینی وقوع شـکنندگی مـالی در شـبکه بانکی کشور را دارد و شناسایی مهمترین نسبت های مالی مؤثر بر آن ، بـه سیاسـتگذاران در رصد بهتر عملکرد بانک ها کمک می نماید.
٢. مبانی نظری در این بخش ، با توجه به هدف مقاله که پـیش بینـی شـکنندگی مـالی بانـک هـا بـا بـه کارگیری شبکه عصبی است ، سعی شده ابتدا شاخص شکنندگی مالی بر اسـاس ادبیـات نظری و تجربی تعریف و سپس ساختار شبکه عصبی و تابع شعاع مدار بیان شود.
مطالعات تجربی موجود در کشور، کاربرد شبکه عصـبی را در رتبـه بنـدی اعتبـاری و ارزیابی کارآیی شعب بانک های کشور مورد بررسـی قـرار داده انـد و مطالعـه ای در مـورد ساخت شاخص شکنندگی مالی و کاربرد شبکه عصبی در پـیش بینـی شـکنندگی مـالی کشور صورت نپذیرفته است .
بانک های بـزرگ در صـورتی کـه از فراینـد مدیریت ریسک مناسب برخوردار نباشند، به دلیل حجم فعالیت های بانکی ، بیش از سایر بانک ها در معرض شکنندگی مالی قرار می گیرند، به این ترتیب که به دلیل اینکه یکی از منابع بانک ها، بازپرداخت تسهیلات است ، در صورت نکول در تسهیلات ، منـابع بانـک در جامعه بلوکه شده و به بانک بر نمی گردد و بانک برای تأمین مالی ، نیـاز بـه اسـتقراض از بانک مرکزی و شبکه بانکی خواهد داشت ."