ارزیابی مدل های درخت تصمیم در پیش بینی عملکرد مالی شرکت های بورس اوراق بهادار تهران مقالة

نسبت های مالی همواره یکی از منابع قوی در ارزیابی عملکرد مالی شرکت های بورس اوراق بهادار تهران است. یکی از روش های پیش بینی عملکرد استفاده از الگوریتم های داده کاوی است. در این پژوهش، چهار مدل درخت تصمیم به منظور ارزیابی عملکرد، پیاده سازی و مدل ها با معیار های ارزیابی مقایسه شدند. بدین منظور نمونه ای متشکل 21 نسبت در 534 شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در فاصله بین سال های 1390 تا 1393 به عنوان متغیرهای مستقل و دو نسبت بازده دارایی ها و بازده حقوق صاحبان سهام به عنوان متغیرهای وابسته انتخاب شده است. نتایج تحقیق حاکی از آن است که بین دو متغیر بازده دارایی ها و بازده حقوق صاحبان سهام، بازده حقوق صاحبان سهام از لحاظ ارزیابی های به دست آمده از صحت بالاتری برخوردار است و در بین چهار درخت تصمیم سی فایو از بهترین شاخصه های ارزیابی برخوردار بود.

اين تکنيک ها بااستفاده از روش هاي مختلف ، الگوهاي موجود در مجموعه داده هاي بسيار بزرگ را استخراج مي کنند؛ لذا پژوهش حاضر با به کارگيري روش هاي درخت تصميم در داده کاوي به دنبال بهترين الگوريتم براي پيش بيني عملکرد مالي شرکت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران است . در اين پژوهش با استفاده از چهار درخت تصميم به تبيين بهترين الگوريتم در پيش بيني عملکرد مالي پرداخته شده است و مدل هاي به دست آمده با سه روش مورد ارزيابي قرار گرفته شده است . فروغي و مندجمي (٢٠١١) از درخت تصميم C&R براي پيش بيني ورشکستگي مالي شرکت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بين سال هاي ١٩٩٦ تا ٢٠٠٩ استفاده کرده است . در اين تحقيق توانايي پيش بيني بازده سهام با استفاده از نسبت هاي حسابداري با دو رويکرد شبکه هاي عصبي مصنوعي و رگرسيون حداقل مربعات مورد بررسي قرار گرفته است . Analytical review of the relationship between financial ratios and stock returns of companies listed on the Tehran Stock Exchange, (master dissertation), Tehran, Islamic Azad University, Science and Research Branch. Using decision tree model and logistic regression to predict companies financial bankruptcy in Tehran Stock Exchanges. Using decision tree model and logistic regression to predict companies financial bankruptcy in Tehran Stock Exchanges. Predictability of stock returns using financial ratios in the companies listed in Tehran Stock Exchange.