Abstract:
در اﻋﺘﺒﺎرات اﺳﻨﺎدی ﭘﺮداﺧﺖ ﺑﻬﺎی ﮐﺎﻻ ﯾﺎ ﺧﺪﻣﺎت ﺑﻪ ﻧﻔﻊ ﻓﺮوﺷﻨﺪه )ذﯾﻨﻔﻊ اﻋﺘﺒﺎر( ﺗﻀﻤﯿﻦ ﮔﺸﺘﻪ و ﻓﺮوﺷﻨﺪه ﻣﺪارک و اﺳﻨﺎد ﻣﻘﺮر و ﻻزم را ﺑﻪ ﺑﺎﻧﮏ ﺗﻘﺪﯾﻢ و وﺟﻪ آن را از ﺑﺎﻧﮏ درﯾﺎﻓﺖ ﻣﯽ ﻧﻤﺎﯾﺪ ﺑﺎﻧﮏ ﻧﯿﺰ اﺳﻨﺎد و ﻣﺪارک ﯾﺎدﺷﺪه راﮐﻪ از ﻓﺮوﺷﻨﺪه ﺗﺤﻮﯾﻞ ﮔﺮﻓﺘﻪ اﺳﺖ ﺑﻪ ﺧﺮﯾﺪار ﺗﺤﻮﯾﻞ ﻣﯽ ﻧﻤﺎﯾﺪ و از اﯾﻦ ﻃﺮﯾﻖ ﺧﺮﯾﺪار را ﻣﻄﻤﺌﻦ ﻣﯽ ﮐﻨﺪ ﺗﺎ زﻣﺎﻧﯽ ﮐﻪ اﺳﻨﺎد و ﻣﺪارک ﻣﺎﻟﮑﯿﺖ ﻣﻮرد ﻗﺮاردادی را ﺗﺤﺼﯿﻞ ﻧﻨﻤﻮده وﺟﻬﯽ ﻧﯿﺰ ﭘﺮداﺧﺖ ﻧﺨﻮاﻫﺪ ﮐﺮد ﺑﺎ اﯾﻦ ﺣﺎل ﺧﻮد ﺑﺎﻧﮏ ﻫﻢ از ﻧﻮﻋﯽ ﺗﻀﻤﯿﻦ در ﻣﻘﺎﺑﻞ دﺳﺘﻮردﻫﻨﺪه اﻓﺘﺘﺎح اﻋﺘﺒﺎر )ﻣﺸﺘﺮی( ﺑﺮﺧﻮردار اﺳﺖ ﮐﻪ اﺳﺘﺮداد وﺟﻪ اﻋﺘﺒﺎر ﭘﺮداﺧﺘﯽ ﺑﻪ ﻓﺮوﺷﻨﺪه از ﻧﺎﺣﯿﻪ ﻣﺸﺘﺮی را ﺗﻀﻤﯿﻦ ﻣﯽ ﻧﻤﺎﯾﺪ. وﻟﯽ ﻣﺘﺎﺳﻔﺎﻧﻪ اﯾﻦ ﻧﻮع ﭘﺮداﺧﺖ ﻣﻮﺟﺒﺎت ﺳﻮء اﺳﺘﻔﺎده را ﻧﯿﺰ ﺑﺮای ﮐﻼﻫﺒﺮداران ﻓﺮاﻫﻢ ﻣﯽ ﻧﻤﺎﯾﺪ و ﻣﻮﺟﺒﺎت ﺧﺮوج ارز از ﮐﺸﻮر و واردات ﮐﺎﻻ ﻫﺎی ﺑﯽ ارزش در ﻣﻘﺎﺑﻞ آن ﻣﯽ ﺷﻮد ﮐﻪ ﺟﻠﻮﮔﯿﺮی از اﯾﻦ اﻣﺮ در ﻧﻈﺎم ﺑﺎﻧﮑﯽ ﻣﺎ اﻫﻤﯿﺖ زﯾﺎدی دارد و ﻣﯽ ﺑﺎﯾﺴﺖ ﻣﻮاردی ﮐﻪ ﻣﻮﺟﺐ ﺳﻮء اﺳﺘﻔﺎده از اﻋﺘﺒﺎر اﺳﻨﺎدی ﺷﺪه اﺳﺖ را ﯾﺎﻓﺘﻪ و راﻫﮑﺎرﻫﺎﯾﯽ ﮐﻪ اﮔﺮ اﻧﺠﺎم ﻣﯿﮕﺮﻓﺖ ﻣﺎﻧﻊ از ﺑﻪ ﭼﺎﻟﺶ ﺸﯿﺪن آﻧﻬﺎ ﻣﯽ ﺷﺪ را ﻧﯿﺰ ﺷﻨﺎﺳﺎﯾﯽ ﻧﻤﻮد ﺗﺎ ﺑﺎ اﺗﺨﺎذ آن در ﮔﺸﺎﯾﺶ ﻫﺎی ﺟﺪﯾﺪاﻋﺘﺒﺎر اﺳﻨﺎدی در ﮐﺸﻮر ﺑﺘﻮان ﻣﺎﻧﻊ ﺑﻪ ﭼﺎﻟﺶ ﺸﯿﺪه ﺷﺪن اﻋﺘﺒﺎر اﺳﻨﺎدی ﮐﻪ ﻧﻬﺎﯾﺘﺎ ﻣﻨﺎﺑﻊ ﺑﺎﻧﮏ ﻫﺎ را درﮔﯿﺮ ﻧﻤﻮده و ﺣﺠﻢ ﭘﺮوﻧﺪه ﻫﺎی ﻗﻀﺎﯾﯽ را ﺑﯿﺸﺘﺮ ﻣﯽ ﻧﻤﺎﯾﺪ ﺷﺪ.
Machine summary:
"ولی متاسفانه این نوع پرداخت موجبات سوء استفاده را نیز برای کلاهبرداران فراهم می نماید و موجبات خروج ارز از کشور و واردات کالا های بی ارزش در مقابل آن می شود که جلوگیری از این امر در نظام بانکی ما اهمیت زیادی دارد و نگارنده به دلیل شغل خود که کارشناس حقوقی یکی از بانک های دولتی می باشد با توجه به پرونده هایی که با آنها برخورد داشته ام سعی نموده ام با مشورت همکاران خود در حوزه ارزی و اعتبار اسنادی، مواردی که موجب سوء استفاده از اعتبار اسنادی در آن پرونده ها شده است را یافته و راهکارهایی که اگر انجام میگرفت مانع از به چالش کشیدن آن پرونده ها می شد را نیز شناسایی و در این مقاله ارائه نمایم تا با اتخاذ آن در گشایش های جدیداعتبار اسنادی در کشور بتوان مانع به چالش کشیده شدن اعتبار اسنادی که نهایتا منابع بانک ها را درگیر نموده و حجم پرونده های قضایی را بیشتر می کند شد."