Abstract:
تسهیلات اعطایی بیشترین قلم دارایی شبکه بانکی کشور را تشکیل می دهند که بزرگ ترین منبع ریسک اعتباری نیز می باشد. در واقع ریسک اعتباری که به مفهوم احتمال عدم بازپرداخت تسهیلات است، از جمله مهم ترین ریسک های پیش روی بانک های کشور است که بنا به دلایل مختلف، از جمله فقدان استانداردهای مربوط به اعتبارات، مدیریت ضعیف سبد تسهیلات و عدم توجه به تغییرات اقتصادی، با آن روبه رو می شود. علی رغم اهمیت مدیریت این ریسک، همچنان شاهد وجود ریسک اعتباری بالا برای بانک های کشور هستیم. بنابراین ضروری است، بانک ها روش های مناسبی برای اندازه گیری ریسک اعتباری در نظر بگیرند و به روش های استاندارد آن را مدیریت نموده و سرمایه لازم برای پوشش آن در نظر بگیرند. در این تحقیق بر اساس ادبیات نظری و تجربی موجود در سطح بین الملل، معیارهای مناسب برای ارزیابی مدیریت ریسک اعتباری انتخاب شده است. سپس با به کارگیری تابع توزیع کرنل، آستانه بحرانی برای مدیریت ریسک اعتباری استخراج شده است. همچنین با استفاده از داده های پانلی صورت مالی بانک های کشور و متغیرهای کلان اقتصادی نظیر رشد اقتصادی، تورم و نرخ سود تسهیلات، در دوره زمانی ۱۳۹۴-۱۳۸۵، اثر بحران مدیریت ریسک اعتباری بر رشد اقتصادی بررسی شده و مقدار بحرانی رشد اقتصادی با توجه به آستانه های مورد نظر، محاسبه شده است. نتایج حاکی از این است که هر چه شبکه بانکی در مدیریت ریسک اعتباری ضعیف عمل نماید، رشد اقتصادی آسیب بیشتری متحمل شده و با روند شدیدتری با کاهش مواجه می شود.
Machine summary:
همچنین با استفاده از داده های پانلی صورت مالی بانک های کشور و متغیرهای کلان اقتصادی نظیر رشد اقتصادی، تورم و نرخ سود تسهیلات ، در دوره زمانی ١٣٩٤-١٣٨٥، اثر بحران مدیریت ریسک اعتباری بر رشد اقتصادی بررسی شده و مقدار بحرانی رشد اقتصادی با توجه به آستانه های مورد نظر، محاسبه شده است .
1 Olweny and Shipho 2 Sufian and Chong 3 Aburime 4 Koford and Tschoegl 5 Basel Committee on Banking Supervision از آنجا که یکی از مهم ترین علت اصلی ورشکستگی بانک ها، نکول و ریسک اعتباری است و ورشستگی بانک ها، اثر منفی بر رشد اقتصادی دارد، مدیریت ریسک اعتباری بسیار مهم است ، زیرا که فعالیت اصلی هر بانک تأمین مالی اعتباری آن است .
به همین منظور از داده های صورت مالی بانک ها که هر ساله توسط مؤسسه عالی بانکداری ایران منتشر می شود و مهم ترین متغیرهای اقتصاد کلان در دوره زمانی ١٣٩٤-١٣٨٥، برای استخراج آستانه استفاده شده است .
در این تحقیق سعی شده است علاوه بر معیارهای مدیریت ریسک اعتباری، اثر مهم ترین شاخص های سلامت بانکی و برخی از متغیرهای کلان اقتصادی نیز بر رشد اقتصادی بررسی شود.
(2012): Credit risk and commercial banks' performance in Nigeria: A panel model approach, Australian Journal of Business and Management Research, 2(2), 31-38.
S. (2016): The impact of credit risk management on the financial performance of Ethiopian commercial banks, IOSR Journal of Economics and Finance Volume 7, Issue 6 Ver. III, PP 108-116.