Abstract:
هدف پژوهش
بررسی تاثیر ویژگی های هییت مدیره، شاخصه های قدرت مدیرعامل و بحران مالی بر ریسک پذیری بانک های پذیرفته شده در سازمان بورس اوراق بهادار تهران می باشد.
روش شناسی پژوهش
جامعه آماری این پژوهش از میان ۱۸ بانک پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، طی دوره زمانی ۱۳۹۳ تا ۱۳۹۹ می باشد. در این تحقیق از دادههای پانل (تابلویی) با اثرات ثابت استفاده شده است.
یافته های پژوهش
نتایج فرضیه اول تا ششم به ترتیب نشان داد که اندازه هییت مدیره بر ریسک پذیری بانک ها (ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی) تاثیر معنادار و منفی دارد. استقلال هییت مدیره بر ریسکپذیری بانکها (ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی) تاثیر معنادار و منفی دارد؛ تخصص هییت مدیره بر ریسکپذیری بانکها (ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی) تاثیر معنادار و منفی ندارد. حقوق مدیر عامل بر ریسک پذیری بانک ها (ریسک اعتباری) تاثیر معنادار و منفی ندارد؛ اما این تاثیرگذاری بر ریسک نقدینگی مثبت می باشد؛ دوگانگی وظیفه مدیر عامل و رییس هیات مدیره بر ریسکپذیری بانکها (ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی) تاثیر معنادار و منفی دارد و بحران مالی بر ریسکپذیری بانکها (ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی) تاثیر معنادار و مثبتی دارد.
بحث و نتیجه گیری
هییت مدیرههای بزرگتر به دلیل در دسترس بودن سرمایه انسانی بیشتر و نظم و تعادل بیشتر در فرآیند تصمیمگیری، ریسکپذیری را کاهش میدهند. مطابق با مفروضات تیوری نمایندگی، تعداد مدیرانی که در هییت مدیره شرکتی فعالیت میکنند با نتیجه تصمیمات هییت مدیره مرتبط هستند.
Objective: To investigate the effect of board characteristics, CEO power indicators and
financial crisis on the risk-taking of banks listed on the Tehran Stock Exchange. Research
Methodology: The statistical population of this research is among the 18 banks listed on the
Tehran Stock Exchange during the period 1393 to 1399. In this research, panel (panel) data
with fixed effects have been used. Findings: The results of the first to sixth hypotheses,
respectively, showed that the size of the board has a significant and negative effect on banks'
risk-taking (credit risk and liquidity risk). Board independence has a significant and negative
effect on banks' risk-taking (credit risk and liquidity risk); The expertise of the board of
directors does not have a significant or negative effect on banks' risk-taking (credit risk and
liquidity risk). The salary of the CEO does not have a significant and negative effect on the
risk-taking of banks (credit risk); But this has a positive effect on liquidity risk; The duality
of the duties of the CEO and the Chairman of the Board of Directors has a significant and
negative effect on banks 'risk-taking (credit risk and liquidity risk) and the financial crisis has
a significant and positive effect on banks' risk-taking (credit risk and liquidity risk).
Discussion and Conclusion: Larger boards reduce risk due to the availability of more human
capital and more order and balance in the decision-making process. According to the
assumptions of agency theory, the number of directors on the corporation board is related to
the outcome of the board decisions.
Machine summary:
ضريب متغير اندازه هيئت مديره برابر ۰١٥‚۰- بوده و با توجه به سطح خطاي مورد پذيرش ۰۰٢‚۰ که کمتر از پنج درصد است ، معني دار ميباشد؛ لذا نتايج کلي نشان ميدهد که اندازه هيئت مديره بر ريسکپذيري بانکها (ريسک اعتباري) تأثير معنادار و منفي دارد.
ضريب متغير اندازه هيئت مديره برابر ۰۰٤‚۰- بوده و با توجه به سطح خطاي مورد پذيرش ۰٣٧‚۰ که کمتر از پنج درصد است ، معني دار ميباشد لذا نتايج کلي نشان ميدهد که اندازه هيئت مديره بر ريسکپذيري بانکها (ريسک نقدينگي) تأثير معنادار و منفي دارد.
ضريب متغير استقلال هيئت مديره برابر با ٧۹۰‚۰- بوده و با توجه به سطح خطاي مورد پذيرش ۰١٣‚۰ که کمتر از پنج درصد است ، معني دار ميباشد؛ لذا نتايج کلي نشان ميدهد که استقلال هيئت مديره بر ريسکپذيري بانکها (ريسک اعتباري) تأثير معنادار و منفي دارد.
ضريب متغير استقلال هيئت مديره برابر ۰٢۰‚۰- بوده و با توجه به سطح خطاي مورد پذيرش ۰۰٥‚۰ که کمتر از پنج درصد است ، معني دار ميباشد لذا نتايج کلي نشان ميدهد که استقلال هيئت مديره بر ريسکپذيري بانکها (ريسک نقدينگي) تأثير معنادار و منفي دارد.
ضريب متغير حقوق مدير عامل برابر ۰۰۶‚۰ بوده و با توجه به سطح خطاي مورد پذيرش ۰٥۶‚١ که کمتر از پنج درصد است ، معني دار ميباشد لذا نتايج کلي نشان ميدهد که حقوق مدير عامل بر ريسکپذيري بانکها (ريسک نقدينگي) تأثير معنادار و مثبت دارد.
Financial DqpDrti,D oA thD foar&b ri,v tavin6b an& pDrAormancD: EZi&DncD Arom fanv hol&in6 companiD,.
4eyword )haractDri,tic, oA thD foar&b )EU powDrb Ainancial cri,i,b fanv ri,v-tavin6 C.