Abstract:
پولشویی فرآیندی است که منشا پولی که از طریق فعالیتهای غیر قانونی (قاچاق مواد مخدر، فساد، اختلاس، قمار و ...) به دست آمده را پنهان کرده و به جای آن منشایی قانونی میسازد. پولی که از طریق فعالیتهای مجرمانه به دست میآید، کثیف است. وظایف بانک ها و موسسات مالی و اعتباری در امر مبارزه با جرم پول شویی به طور خلاصه عبارتند از مستند سازی جریان وجوه و قابل ردیابی نمودن آنها، گزارش دهی معاملات مشکوک، جمع آوری و پردازش اطلاعات، نگهداری اسناد و مدارک، تبادل اطلاعات داخلی و تبادل اطلاعات با سایر کشورها. با توجه به اهمیت این موضوع و ضرورت مبارزه با آن در مقاله حاضر قصد داریم به مبانی و اصول مبارزه بانک ها و موسسات مالی و اعتباری با پول شویی در ایران بپردازیم. روش تحقیق از نوع تحلیلی-توصیفی بوده و ابزار گردآوری اطلاعات و داده ها فیش برداری است.
Machine summary:
Oxford university press – 1997 – p130 حيدري، علي مراد، تطهير پول در اسناد بين المللي و حقوق جزاي ايران، پايان نامه كارشناسي ارشد، مجتمع آموزش عالي قم، شهريور 1382، ص5 حاصل از فعالیت های مجرمانه به گونه ای که وانمود شود این عواید از منابع قانونی حاصل شده است.
فرايند احراز هويت مشتري را مي توان به تفکيک زير بيان کرد: - اخذ اسناد رسمي هويتي معتبر از مشتري در هنگام گشايش حساب و ارائه خدمت، -بررسي منبع وجوه براي گشايش حساب با مبالغ بالا، -شناسايي مالکان ذينفع حساب، -دقت نظر در نزديکي محل اقامت يا محل کار مشتري به بانک يا مؤسسه اعتباری مورد مراجعه، Know Your Administration Know Your Business Know Your Customer Know Your Employee -تأييد محل اقامت يا کار مشتري با استعلام يا سؤال از نهادهاي خدمات شهري (مخابرات، آب يا برق)، -جمع آوري اطلاعات کافي درباره حرفه مشتري به منظور سنجش و تطبيق گردش حساب مشتري با نوع فعاليت اقتصادي آن، -کنترل و تأييد بانک های عامل واريزکننده وجوه به حساب مشتري، ب)فرايند شناسايي مشتريان حقوقي 1 از آنجا که ريسک اشخاص حقوقي بسيار بيشتر از اشخاص حقيقي است، بنابراين لازم است ضوابط بانک ها و مؤسسات اعتباری براي شناسايي مشتري هاي حقوقي دقيق تر از ضوابط حاکم براي شناسايي و احراز هويت مشتريهاي حقيقي باشد.
بنابراين لازم است در اين حوزه نقل و انتقالات وجوه توسط بانک ها و مؤسسات مالي، مورد دقت نظر بيشتري قرار گيرد؛ از جمله: نقل و انتقالات الکترونيکي وجوه از مکان مالي امن به موقعيت جغرافيايي پرخطر يا برعکس که بدون هيچ دليل اقتصادي و حرفه اي يا بدون تطابق با فعاليت هاي حرفه اي و سوابق کاري مشتري صورت مي پذيرد.