Abstract:
مدیریت دارایی و بدهی بانک بهعنوان برنامهریزی هم زمان همه داراییها و بدهیهای بانک که ترکیب ترازنامه بانک تحت الزامات مختلف، همچون اهداف مدیران بانک، الزامات قانونی و مدیریتی و شرایط بازار به منظور کاهش ریسک نرخ بهره، تامین نقدینگی و تقویت ارزش بانک تعریف شده است. از جمله تکنیکهای کمی استفاده شده برای مدیریت داراییها و بدهیها در بانکها مدل برنامهریزی آرمانی میباشد. سوال اصلی این است که: ترکیب داراییها و بدهیها چه باید باشد تا میانگین بازدهها و هزینههای مرتبط بهمنظور دستیابی به اهداف مشخص از قبیل حداکثرسازی درآمد خالص تامین گردد؟ تحقیق ارایه شده در بانک خصوصی کارآفرین ارایه شده است که از روش AHPبرای الویتبندی و تعیین درجه اهمیت اهداف، و مدل برنامهریزی آرمانی برای تبیین ملاحظات قانونی، عملیاتی و محدودیتهای اجباری و ملاحظات همراه با اهداف مدیران و الویتها و غیره لحاظ شده است. نتایج کلی حاصل از حل مدل نشان داد که، اولا: همه الویتهای و اهداف بیان شده، تامین گردیده است. ثانیا (و مهمتر) بازده و سود سهام پیشنهادی حاصل از مدل بزرگتر از اقلام مشابه در ترازنامه واقعی میباشد.
Machine summary:
"باتوجه به مقدار واقعی و یا میزان بودجهانواع سپردهها و حقوق صاحبان سهام به عنوان ورودی برای مدل،با کمک مدل مورد&%02212MHTG022G% استفاده یعنی برنامهریزی آرمانی میزان بهینه تخصیص ورودیها بین اقلام مختلف داراییهابررسی و تحلیل میگردد و میزان بازده حاصله از تخصیص داراییهای مدل و نتایج بازدهحاصل از همان مقدار بدهیها و حقوق صاحبان سهام مورد بررسی قرار میگیرد و بهلحاظاجرایی،تحقیق شامل مروری بر ادبیات موضوعی تحقیق و نیز مدلهای کمی مرتبط،تعریف مسئله،انتخاب مدل موردنظر،مدلسازی و حل مدل میگردد.
تحلیل انحرافات ایجاد شده در الویتهای تعیینشده با مشاهده مقدار صفر برای مقدار تابع هدف در نتایج حل مدل برای ترازنامه سال 1385به این نتیجه میرسیم که کلیه اهداف در کلیه سطوح الویت تامین گردیده است و حتی درتامین هدف رشد داراییها (D 6 P) از الویتهای گروه دوم و هدف داراییهای ثابت وپیشپرداختها (D 3 P) یکی از اهداف الویت گروه سوم نیز از حد تامینشده فراتر رفتهاست.
تحلیل انحرافات ایجادشده در الویتهای تعیینشده با مشاهده مقدار صفر برای تابع هدف در نتایج حل مدل برای ترازنامه شش ماه اولسال 1385 به این نتیجه میرسیم که کلیه اهداف در کلیه سطوح الویت تامین گردیده استیعنی هر سه سطح الویت بهطور صددرصد تامین گردیده است و حتی در تامین هدفریسک نقدینگی (D 6 P) از الویتهای گروه اول و هدف داراییهای ثابت وپیشپرداختها (D 3 P) یکی از اهداف الویت گروه سوم نیز از حد تامینشده فراتر رفتهاست."